關(guān)于印發(fā)《山東省省級(jí)科技股權(quán)投資項(xiàng)目財(cái)政資金管理辦法》的通知

各市科技局、財(cái)政局，省級(jí)投資管理機(jī)構(gòu)，各有關(guān)單位：

現(xiàn)將《山東省省級(jí)科技股權(quán)投資項(xiàng)目財(cái)政資金管理辦法辦法》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

山東省科學(xué)技術(shù)廳

山東省財(cái)政廳

2024年9月24日

山東省省級(jí)科技股權(quán)投資項(xiàng)目財(cái)政資金管理辦法

為進(jìn)一步貫徹落實(shí)《山東省人民政府關(guān)于實(shí)施財(cái)政資金股權(quán)投資改革試點(diǎn)的意見》（魯政字〔2020〕16號(hào)）、山東省科學(xué)技術(shù)廳 山東省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)《山東省省級(jí)財(cái)政科技股權(quán)投資項(xiàng)目改革工作方案的通知》（魯科字〔2023〕108號(hào)）文件精神，規(guī)范山東省省級(jí)科技股權(quán)投資項(xiàng)目財(cái)政資金管理和使用，切實(shí)發(fā)揮財(cái)政科技股權(quán)投資引導(dǎo)帶動(dòng)作用，高質(zhì)量推進(jìn)全省科技創(chuàng)新工作，制定本辦法。

第一章  總則

第一條  總體思路。進(jìn)一步發(fā)揮市場(chǎng)在資源配置中的決定性作用，堅(jiān)持市場(chǎng)化機(jī)制運(yùn)作，尊重科技創(chuàng)新和資本投資規(guī)律，切實(shí)解決科技型企業(yè)發(fā)展需求，引導(dǎo)社會(huì)資本投向科技創(chuàng)新領(lǐng)域，推動(dòng)科技、金融、產(chǎn)業(yè)深度融合，為推進(jìn)全省經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的科技支撐。

第二條  適用范圍。本辦法適用于山東省省級(jí)實(shí)施科技股權(quán)投資項(xiàng)目的財(cái)政資金，包括“股權(quán)直投”“先投后股”“撥投結(jié)合”及省市股權(quán)聯(lián)動(dòng)支持地方重大科技項(xiàng)目的財(cái)政撥款和股權(quán)投資資金。

第三條  適用對(duì)象。省級(jí)財(cái)政科技股權(quán)投資的投資管理機(jī)構(gòu)和項(xiàng)目承擔(dān)單位。

第四條  基本原則。省級(jí)財(cái)政科技股權(quán)投資遵循“政府主導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作、高效協(xié)同、安全退出”的原則。

1.政府主導(dǎo)。財(cái)政科技股權(quán)投資體現(xiàn)政府政策導(dǎo)向，聚焦全省高質(zhì)量創(chuàng)新發(fā)展重大戰(zhàn)略和重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，創(chuàng)新財(cái)政投入方式，引導(dǎo)社會(huì)資本共同投向科技型企業(yè)。滿足條件時(shí)，財(cái)政股權(quán)投資資金適時(shí)退出。除重大項(xiàng)目外，對(duì)已有各級(jí)政府性資本投入的項(xiàng)目，原則上不再重復(fù)投資。

2.市場(chǎng)運(yùn)作。突出市場(chǎng)檢驗(yàn)，科技成果轉(zhuǎn)化類投資原則上不發(fā)布項(xiàng)目指南。對(duì)各類科技投資計(jì)劃，建立主管部門、產(chǎn)業(yè)界、金融及投資機(jī)構(gòu)等多方參與的項(xiàng)目聯(lián)審機(jī)制，支持金融及投資機(jī)構(gòu)基于市場(chǎng)判斷和行業(yè)前景，自主決策投資項(xiàng)目。

3.高效協(xié)同。財(cái)政撥款類的現(xiàn)場(chǎng)考察和第三方盡職調(diào)查合并開展，在明確各方權(quán)責(zé)、股權(quán)構(gòu)成的前提下，財(cái)政撥款、投資資金可同步撥付。加強(qiáng)部門、機(jī)構(gòu)、企業(yè)之間的信息共享，減少重復(fù)提交材料，提高信息透明度和獲取便捷度。組織專業(yè)服務(wù)團(tuán)隊(duì)，為科技股權(quán)投資項(xiàng)目提供全方位、個(gè)性化的咨詢服務(wù)。

4.安全退出。遵循市場(chǎng)化定價(jià)原則，保證投資資金的合理回收和再投資能力。加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估與預(yù)警，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和應(yīng)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)。滿足股權(quán)退出條件時(shí)，依法采取IPO（首次公開募股）、資本并購(gòu)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、大股東回購(gòu)等多元化退出渠道。

第二章  各方職責(zé)

第五條  山東省科學(xué)技術(shù)廳（以下簡(jiǎn)稱“省科技廳”）根據(jù)科技創(chuàng)新發(fā)展需求、投資管理機(jī)構(gòu)資金存量等，編制財(cái)政科技股權(quán)項(xiàng)目資金預(yù)算并報(bào)決策機(jī)構(gòu)審定，管理實(shí)施科技股權(quán)投資項(xiàng)目，組織開展項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效管理。具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目征集、項(xiàng)目申報(bào)、形式審查、項(xiàng)目評(píng)審，開展科技項(xiàng)目常態(tài)化、動(dòng)態(tài)化儲(chǔ)備管理；研究確定項(xiàng)目立項(xiàng)、項(xiàng)目公示，組織簽訂《項(xiàng)目合同書》等；負(fù)責(zé)向立項(xiàng)單位按需撥付資助引導(dǎo)性質(zhì)的科技資金；負(fù)責(zé)項(xiàng)目的實(shí)施管理、中期評(píng)估、驗(yàn)收、監(jiān)督檢查、變更、終止和撤銷等工作，開展項(xiàng)目科研誠(chéng)信管理；開展政策宣傳推介，引導(dǎo)協(xié)調(diào)企業(yè)、金融及投資機(jī)構(gòu)等聯(lián)動(dòng)實(shí)施項(xiàng)目投入支持。

第六條  山東省財(cái)政廳（以下簡(jiǎn)稱“省財(cái)政廳”）在省級(jí)科技創(chuàng)新發(fā)展資金年度預(yù)算規(guī)模內(nèi)，協(xié)同配置各類別財(cái)政科技股權(quán)投資年度預(yù)算，經(jīng)決策機(jī)構(gòu)審定后，負(fù)責(zé)預(yù)算資金、績(jī)效目標(biāo)下達(dá)和對(duì)省級(jí)投資管理機(jī)構(gòu)的資金撥付工作；組織指導(dǎo)預(yù)算績(jī)效管理工作。

第七條  投資管理機(jī)構(gòu)具體負(fù)責(zé)開展項(xiàng)目盡職調(diào)查、股權(quán)投資或轉(zhuǎn)化、持股管理、風(fēng)險(xiǎn)防控、股權(quán)退出、收益管理等工作。配合省科技廳做好項(xiàng)目形式審查、項(xiàng)目評(píng)審、項(xiàng)目確定、項(xiàng)目合同書簽訂等工作；與項(xiàng)目承擔(dān)單位簽訂《股權(quán)投資協(xié)議書》，按照合同約定向項(xiàng)目承擔(dān)單位開展注資，對(duì)資助引導(dǎo)資金進(jìn)行轉(zhuǎn)股管理；定期向省科技廳、省財(cái)政廳報(bào)送項(xiàng)目運(yùn)行和股權(quán)管理情況，做好與項(xiàng)目管理相關(guān)的其他工作。

第三章  資金支持范圍及使用要求

第八條  省級(jí)財(cái)政科技股權(quán)投資支持范圍和內(nèi)容包括科技成果轉(zhuǎn)化股權(quán)投資、省級(jí)創(chuàng)業(yè)類人才項(xiàng)目股權(quán)投資、科技型企業(yè)提升股權(quán)投資、重大創(chuàng)新工程股權(quán)投資等，與省級(jí)科技計(jì)劃體系銜接互補(bǔ)。

第九條  被投項(xiàng)目應(yīng)嚴(yán)格按照項(xiàng)目合同書實(shí)施。因國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、市場(chǎng)需求、技術(shù)環(huán)境等發(fā)生變化導(dǎo)致項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容需要調(diào)整時(shí)，被投資項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)及時(shí)向投資管理機(jī)構(gòu)報(bào)告，投資管理機(jī)構(gòu)綜合評(píng)估后出具結(jié)論性建議，由省科技廳作出繼續(xù)投資或重新遴選安排項(xiàng)目的決定。

第十條  財(cái)政股權(quán)投資資金應(yīng)當(dāng)用于被投資項(xiàng)目承擔(dān)單位所申報(bào)的項(xiàng)目實(shí)施支出，不得用于償還股東和公司債務(wù)，不得用于非經(jīng)營(yíng)性支出，不得用于非科研人員工資支出，不得用于建設(shè)和購(gòu)買與項(xiàng)目實(shí)施無關(guān)的土地和房產(chǎn)。“先投后股”“撥投結(jié)合”項(xiàng)目的財(cái)政撥款資金，應(yīng)按照相應(yīng)的科技計(jì)劃項(xiàng)目管理和使用。

第十一條  在申報(bào)項(xiàng)目后、財(cái)政股權(quán)投資資金到位前，被投資項(xiàng)目承擔(dān)單位以自籌資金先行投入所申報(bào)項(xiàng)目的，在財(cái)政資金到賬后，必要時(shí)可憑會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的支付憑證鑒證報(bào)告，以財(cái)政股權(quán)投資資金置換自籌資金。

第十二條  被投資項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地向投資管理機(jī)構(gòu)披露項(xiàng)目資金實(shí)際使用情況，每年度聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)項(xiàng)目資金存放與使用情況出具鑒證報(bào)告。如發(fā)現(xiàn)被投資項(xiàng)目承擔(dān)單位擅自挪用資金的，按照投資協(xié)議約定，實(shí)施強(qiáng)制退出，所造成損失由被投資項(xiàng)目承擔(dān)單位承擔(dān)。

第四章  注資資金使用要求

第十三條  投資管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全工作機(jī)制，及時(shí)完成出資或股權(quán)轉(zhuǎn)化工作。確因客觀因素難以在規(guī)定時(shí)間完成出資的資金，應(yīng)提前研究提出更換出資項(xiàng)目、增加已投資項(xiàng)目出資額度等處理建議，報(bào)省科技廳、省財(cái)政廳同意后執(zhí)行。

第十四條  投資管理機(jī)構(gòu)與被投資項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)按協(xié)議約定實(shí)施投資退出。達(dá)到退出條件后，由投資管理機(jī)構(gòu)及時(shí)回收財(cái)政資金，并研究提出回收財(cái)政資金再投資計(jì)劃建議，報(bào)省科技廳、省財(cái)政廳同意后執(zhí)行，避免資金閑置沉淀。

第五章  監(jiān)督管理

第十五條  省科技廳建立健全財(cái)政科技股權(quán)項(xiàng)目動(dòng)態(tài)管理機(jī)制，制定資金使用負(fù)面清單，牽頭做好項(xiàng)目績(jī)效監(jiān)控、自評(píng)等工作。投資管理機(jī)構(gòu)完善投資運(yùn)作和風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制，動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)被投資項(xiàng)目承擔(dān)單位項(xiàng)目進(jìn)展情況，統(tǒng)籌創(chuàng)新資源提供全方位服務(wù)，及時(shí)預(yù)判風(fēng)險(xiǎn)，做好風(fēng)險(xiǎn)防范和處置工作。

第十六條  投資管理機(jī)構(gòu)加強(qiáng)投資運(yùn)作情況評(píng)估，對(duì)企業(yè)成長(zhǎng)情況和投資收益率實(shí)行投資期整體評(píng)價(jià)模式，及時(shí)做好股權(quán)登記，動(dòng)態(tài)、全面、準(zhǔn)確反映股權(quán)狀況，每半年向省科技廳、省財(cái)政廳報(bào)告股權(quán)投資情況。

第十七條  投資管理機(jī)構(gòu)建立健全盡職免責(zé)機(jī)制，對(duì)未達(dá)到預(yù)期目標(biāo)項(xiàng)目，相關(guān)決策已履行規(guī)定程序，相關(guān)單位和個(gè)人勤勉盡責(zé)、未謀取非法利益的，若發(fā)生投資損失，盡職無過的，依法依規(guī)免除責(zé)任。

第十八條  投資管理機(jī)構(gòu)、項(xiàng)目承擔(dān)單位及相關(guān)參與人員出現(xiàn)資金使用負(fù)面清單所列行為的，依據(jù)《中華人民共和國(guó)科學(xué)技術(shù)進(jìn)步法》《山東省科學(xué)技術(shù)進(jìn)步條例》《科學(xué)技術(shù)活動(dòng)違規(guī)行為處理暫行規(guī)定》等相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。

第六章  附則

第十九條  本辦法由省科技廳、省財(cái)政廳負(fù)責(zé)解釋。

第二十條  本辦法自2024年10月25日起施行，有效期至2029年10月24日。